据iSuppli称，苹果选择了PortalPlayer公司的5021C系统级芯片(SoC)用于音频处理；此外,Mac Mod Converter，苹果还选择了赛普拉斯半导体(Cypress Semiconductor)公司的CY8C21434芯片，将其用于iPod nano的Click Wheel商标界面背后的电路,Mac MTS Converter。容量为2GB的iPod nano的BOM成本大约为90.18美元，而上述这些芯片和其他一些IC就已经占了其中的77%。
iSuppli对iPod nano选用PortalPlayer的音频处理芯片感到特别惊讶，因为目前在闪存式MP3播放器芯片市场上占据统治地位的是Sigmatel公司的产品。例如，苹果就曾在iPod shuffle音乐播放器中就采用Sigmatel STMP3550处理芯片。PortalPlayer目前仅为基于硬盘驱动的MP3播放器提供音频处理芯片，PortalPlayer 5021C不是一个标准部件，而更像苹果5020芯片的衍生物,convert dvd to mp4。